Kosten als Selbständiger Schweiz 2026: Vollständige Übersicht
Kosten als Selbständiger Schweiz 2026: AHV 10.1%, Steuern, Krankenversicherung, Buchhaltung, Tools. Vollständige Kostenübersicht mit Zahlen. Jetzt planen.
Viele angehende Selbständige unterschätzen die Gesamtkosten der Selbständigkeit massiv. Aus einem Bruttoumsatz von CHF 100'000 bleibt nach allen Abzügen oft weniger als CHF 55'000 übrig. Wer das nicht einkalkuliert, gerät in Liquiditätsprobleme – besonders wenn die AHV-Nachzahlung am Jahresende fällig wird.
Dieser Guide zeigt alle Kosten mit konkreten Zahlen für 2026.
Pflichtabgaben: Was unvermeidlich ist
AHV/IV/EO: 10.1% des Gewinns
Der grösste Unterschied zu einer Anstellung: Du zahlst den vollen AHV-Satz selbst.
| Jahresgewinn | AHV-Jahresbeitrag | Pro Monat |
|---|---|---|
| CHF 40'000 | ca. CHF 3'200 | CHF 267 |
| CHF 60'000 | ca. CHF 5'500 | CHF 458 |
| CHF 80'000 | ca. CHF 7'800 | CHF 650 |
| CHF 100'000 | ca. CHF 9'900 | CHF 825 |
| CHF 150'000 | ca. CHF 14'850 | CHF 1'238 |
Zahlung: Quartalsweise auf Basis einer Schätzung, Jahresabrechnung nach Steuerveranlagung.
Mehr: Sozialversicherungen Selbständige
Einkommenssteuern: 20–35% des steuerbaren Einkommens
Das steuerbare Einkommen = Gewinn – AHV-Beiträge (50%) – Säule 3a – sonstige Abzüge.
Beispiel Kanton Zürich, CHF 100'000 Jahresgewinn:
- Gewinn: CHF 100'000
- AHV-Abzug 50%: – CHF 4'950
- Säule 3a: – CHF 40'320
- Steuerbares Einkommen: ca. CHF 54'730
- Steuer (Bund + Kanton + Gemeinde): ca. CHF 9'000–12'000
Tipp: Mit maximaler Säule 3a Einzahlung lässt sich die Steuerlast erheblich senken. Säule 3a für Selbständige.
Krankenversicherung: ca. CHF 430/Mt. Ø
Die KVG-Prämie wird komplett privat bezahlt – kein Arbeitgeberbeitrag.
| Kanton | Ø Monatsprämie 2026 (Erwachsene) |
|---|---|
| Appenzell I.Rh. | CHF 326 |
| Nidwalden | CHF 337 |
| Zürich | CHF 444 |
| Genf | CHF 621 |
| Schweizer Durchschnitt | CHF 430 |
Jährliche KVG-Kosten: ca. CHF 3'900–7'500 je nach Kanton und gewähltem Modell.
Empfohlene Pflichtversicherungen (faktisch unvermeidlich)
Krankentaggeld: CHF 150–400/Mt.
Ohne Krankentaggeld kein Einkommen ab erstem Krankheitstag. Für Selbständige keine staatliche Alternative.
- Wartefrist 30 Tage: CHF 150–250/Mt. (Einkommen bis CHF 80'000)
- Wartefrist 30 Tage: CHF 250–400/Mt. (Einkommen bis CHF 150'000)
Berufshaftpflicht: CHF 200–1'200/Jahr
Unverzichtbar für alle Berufe mit Beratungs- oder Ausführungsrisiko.
| Branche | Jahresprämie |
|---|---|
| Beratung, Coaching | CHF 200–500 |
| IT, Webdesign | CHF 300–700 |
| Architektur, Ingenieure | CHF 800–2'500 |
| Handwerk | CHF 400–1'200 |
Betriebskosten: Was zur täglichen Arbeit gehört
Buchhaltung und Steuerberatung
| Leistung | Kosten/Jahr |
|---|---|
| Buchhaltungssoftware (z.B. Bexio) | CHF 348–900 |
| Treuhänder (einfache Einzelfirma) | CHF 500–1'500 |
| Treuhänder + MWST | CHF 1'500–3'500 |
| Treuhänder GmbH komplett | CHF 3'000–8'000 |
Mehr: Buchhaltungssoftware Vergleich
Büro und Workspace
| Option | Kosten/Monat |
|---|---|
| Homeoffice | CHF 0 (steuerlich: CHF 2'500–4'000/Jahr abzugsfähig) |
| Coworking Space | CHF 200–600 |
| Eigenes Büro (Stadt) | CHF 800–2'500 |
Homeoffice-Abzug: Das Steueramt erlaubt einen pauschalen Abzug für Homeoffice. Voraussetzung: kein anderer Arbeitsort vorhanden, klarer Arbeitsraum. Betrag: ca. 10% der Wohnungsmiete oder pauschal CHF 2'000–4'000/Jahr (kantonal unterschiedlich).
Software und Tools
| Tool | Kosten/Monat |
|---|---|
| Microsoft 365 / Google Workspace | CHF 8–15 |
| Buchhaltung (Bexio, Easybill) | CHF 29–75 |
| CRM (z.B. Pipedrive) | CHF 14–35 |
| Videokonferenz (Zoom) | CHF 0–15 |
| Cloud-Speicher | CHF 0–10 |
| Total typisch | CHF 50–150 |
Marketing und Akquise
| Kanal | Typische Kosten |
|---|---|
| Website (einmalig) | CHF 500–5'000 |
| Website Hosting/Wartung | CHF 10–50/Mt. |
| Google Ads | CHF 200–1'000/Mt. (optional) |
| LinkedIn Premium | CHF 40–80/Mt. (optional) |
| Visitenkarten, Material | CHF 100–300/Jahr |
Gesamtübersicht: Was bleibt wirklich übrig?
Szenario: Jahresumsatz CHF 100'000, Zürich, Dienstleister
| Position | Betrag/Jahr |
|---|---|
| Umsatz | CHF 100'000 |
| – Betriebskosten (Software, Marketing, Büro) | – CHF 8'000 |
| = Reingewinn | CHF 92'000 |
| – AHV/IV/EO (10.1%) | – CHF 9'100 |
| – Einkommenssteuern (ca. 18% nach Abzügen) | – CHF 12'000 |
| – Krankenversicherung | – CHF 5'200 |
| – Krankentaggeld | – CHF 2'400 |
| – Berufshaftpflicht | – CHF 400 |
| – Treuhänder | – CHF 1'500 |
| = Verfügbares Einkommen | ca. CHF 61'400 |
| (Säule 3a, freiwillig empfohlen) | (– bis CHF 40'320) |
→ Ohne Säule 3a: CHF 61'400 verfügbar (CHF 5'117/Mt.) → Mit max. Säule 3a: CHF 21'080 sofort verfügbar, CHF 40'320 in der Vorsorge gespart
Abzugsfähige Geschäftskosten: Was du geltend machen kannst
Alle Ausgaben die geschäftsmässig begründet sind, können vom Gewinn abgezogen werden:
- Direkte Betriebskosten: Material, Fremdleistungen, Reparaturen
- Fahrtkosten: Tatsächliche Kosten oder CHF 0.70/km (Privatfahrzeug geschäftlich)
- Kommunikation: Telefon und Internet (geschäftlicher Anteil)
- Weiterbildung: Kurse, Fachliteratur, Kongresse
- Repräsentation: Geschäftsessen (50% abzugsfähig)
- Homeoffice: Anteiliger Mietabzug
- Versicherungen: Berufshaftpflicht, Rechtsschutz (geschäftlich)
- AHV-Beiträge: 50% abzugsfähig
- Säule 3a: Vollständig abzugsfähig (für Selbständige bis CHF 40'320)
Nicht abzugsfähig: Private Ausgaben, Bussen, Lebenshaltungskosten.
Budgetplanung: So gehst du vor
- Monatlichen Steuerpuffer berechnen: Bruttogewinn × 25–30% → sofort auf separates Konto
- AHV-Akontorechnung: Ausgleichskasse schätzt, du adjustierst basierend auf realistischem Jahresgewinn
- Quartalsweise Hochrechnung: Prüfe nach Q1 ob dein Jahresgewinn der Schätzung entspricht
- Treuhänder einsetzen: Ab CHF 60'000 Gewinn zahlt ein Treuhänder sich durch Steuerersparnisse fast immer selbst aus
Mehr Finanz-Tools: Buchhaltung für Selbständige | Stundensatz berechnen
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