Sozialversicherungen Selbständige Schweiz 2026: AHV, IV, EO, ALV

Als Selbständiger in der Schweiz bist du für deine soziale Absicherung grösstenteils selbst verantwortlich. Das Schweizer System schützt Arbeitnehmer automatisch durch Arbeitgeberbeiträge – Selbständige müssen diese Lücken aktiv schliessen. Wer das ignoriert, riskiert im Alter, bei Krankheit oder Unfall schwerwiegende finanzielle Probleme.

Dieser Guide zeigt dir alle Sozialversicherungen, was Pflicht ist, was freiwillig ist und was es kostet.

Überblick: Sozialversicherungen für Selbständige vs. Angestellte

Versicherung	Angestellter	Selbständiger
AHV/IV/EO	5.3% (AG zahlt weitere 5.3%)	10.1% selbst
ALV	1.1% Pflicht	Nicht versicherbar
BVG Pensionskasse	Pflicht (AG + AN)	Freiwillig
SUVA Berufsunfall	Pflicht (AG zahlt)	Nicht obligatorisch
SUVA Nichtberufsunfall	Pflicht (AN zahlt)	Nicht obligatorisch
Krankentaggeld	Oft via AG	Privat, freiwillig
KVG Krankenversicherung	Privat, Pflicht	Privat, Pflicht

Fazit: Selbständige zahlen mehr AHV, haben keine ALV-Absicherung, kein obligatorisches BVG und keine automatische Unfalldeckung. Ohne aktive Planung entstehen massive Lücken.

AHV/IV/EO: Die wichtigste Pflichtversicherung

Beitragssatz und Berechnung

Selbständigerwerbende zahlen 10.1% auf den Jahresreingewinn:

• AHV: 8.7%
• IV: 1.4%
• EO: 0.0% (EO enthalten)

Sinkende Beitragsskala: Bei tiefen Gewinnen gilt ein ermässigter Satz:

Jahresgewinn	Beitragssatz
Unter CHF 2'300	0% (Freigrenze)
CHF 2'300 – CHF 58'800	5.371% steigend bis 10.1%
Ab CHF 58'800	10.1%

Praxisbeispiel:

• Jahresgewinn CHF 60'000 → AHV-Beitrag ca. CHF 5'800/Jahr (CHF 483/Mt.)
• Jahresgewinn CHF 100'000 → AHV-Beitrag ca. CHF 9'900/Jahr (CHF 825/Mt.)
• Jahresgewinn CHF 150'000 → AHV-Beitrag ca. CHF 14'850/Jahr (CHF 1'238/Mt.)

Anmeldung

Bei der kantonalen AHV-Ausgleichskasse – nicht beim Arbeitgeber (du hast keinen). Frist: innert 3 Monaten nach Beginn der Selbständigkeit.

Die Ausgleichskasse schätzt deinen Jahresgewinn und sendet Akontozahlungen (quartalsweise). Am Jahresende Endabrechnung basierend auf dem tatsächlichen Gewinn aus der Steuererklärung.

Steuerliche Abzugsfähigkeit

50% der AHV-Beiträge sind vom steuerbaren Einkommen abzugsfähig. Bei CHF 10'000 AHV-Beiträgen sparst du also CHF 5'000 × Grenzsteuersatz (ca. 25%) = CHF 1'250 an Steuern.

Mehr zur AHV: AHV für Selbständige Schweiz.

ALV: Kein Schutz bei Selbständigkeit

Selbständigerwerbende können sich nicht obligatorisch gegen Arbeitslosigkeit versichern. Das bedeutet: Kein Anspruch auf Arbeitslosenentschädigung, wenn das Unternehmen scheitert.

Einzige Ausnahme: Wer innerhalb der letzten 2 Jahre als Arbeitnehmer mehr als 12 Monate ALV-Beiträge gezahlt hat und neu selbständig wird, kann die ALV befristet freiwillig weiterführen – für maximal die Dauer der bisherigen Beitragszahlung.

Empfehlung: Baue ein Liquiditätspuffer von 6–12 Monaten Lebenshaltungskosten als Selbständiger auf. Das ist dein "ALV-Ersatz".

BVG: Freiwillige Pensionskasse

Selbständige sind nicht obligatorisch dem Beruflichen Vorsorgegesetz (BVG) unterstellt. Diese Lücke ist gefährlich: Im Alter fehlt das Kapital aus der 2. Säule.

Option 1: Säule 3a (empfohlen)

Maximalbetrag 2026: CHF 40'320/Jahr (für Selbständige ohne Pensionskasse).

• Voll steuerlich abzugsfähig vom Einkommen
• Steuerfrei bis zum Bezug (Pensionierung, Selbständigmachung, Wegzug)
• Bei Pensionierung: Besteuerung zu reduziertem Satz

Bei CHF 100'000 Gewinn und vollem 3a-Abzug: Steuerersparnis ca. CHF 8'000–12'000/Jahr je nach Kanton.

Mehr dazu: Säule 3a für Selbständige.

Option 2: Freiwilliger BVG-Anschluss

Selbständige können einer BVG-Vorsorgeeinrichtung beitreten:

• Über eine Sammelstiftung oder branchenspezifische Pensionskasse
• Höhere Beiträge möglich als in der Säule 3a
• Steuervorteil: Beiträge abzugsfähig
• Komplexer als 3a, aber sinnvoll ab höherem Einkommen (CHF 150'000+)

Option 3: Freizügigkeitskonto

Wer aus einer Pensionskasse austritt (z.B. bei Kündigung vor Selbständigkeit): Geld auf ein Freizügigkeitskonto übertragen. Das Kapital bleibt gebunden bis zur Pensionierung.

Krankentaggeldversicherung: Die wichtigste freiwillige Versicherung

Ohne Krankentaggeld hast du ab dem ersten Krankheitstag kein Einkommen. Keine Lohnfortzahlung, keine staatliche Leistung. Das ist das grösste finanzielle Risiko für Selbständige.

Empfohlene Parameter:

• Wartefrist: 30 Tage (Selbstbehalt für kurze Ausfälle, tiefere Prämie)
• Taggeldhöhe: 80% des Nettolohns/Reingewinns
• Leistungsdauer: 720 Tage (2 Jahre)

Kosten 2026:

• Einkommen CHF 60'000/Jahr, Wartefrist 30 Tage: ca. CHF 150–250/Mt.
• Einkommen CHF 100'000/Jahr, Wartefrist 30 Tage: ca. CHF 250–400/Mt.

Anbieter (Auswahl): Concordia, CSS, Helsana, SWICA, Helvetia, Zurich.

Unfallversicherung

Selbständige sind nicht automatisch über die SUVA versichert.

Lösung: Unfalldeckung als Zusatzversicherung zur Krankenversicherung (KVG). Alle grossen Krankenversicherer bieten Unfall-Zusatzdeckung an (ca. CHF 20–60/Mt. zusätzlich).

Wichtig: Informiere deinen Krankenversicherer dass du selbständig bist – damit wird die Unfalldeckung auf dich angewandt.

Gesamtkosten im Überblick

Bei einem Jahresgewinn von CHF 80'000:

Versicherung	Jahreskosten
AHV/IV/EO (10.1%)	ca. CHF 7'200
Krankenversicherung KVG	ca. CHF 5'160 (Ø Prämie)
Krankentaggeld (Wartefrist 30 Tage)	ca. CHF 2'400
Unfallzusatz	ca. CHF 480
Säule 3a (max.)	CHF 40'320 (freiwillig, steuerwirksam)
Pflichtbeiträge total	ca. CHF 15'240

Das entspricht ~19% des Bruttogewinns nur für Pflichtversicherungen. Mit empfohlenen freiwilligen Versicherungen (Krankentaggeld, Unfall) steigt der Anteil auf ~22%.

Budgetiere mindestens 25–30% des Gewinns für Sozialversicherungen und Steuern.

Mehr zu allen Versicherungen: Versicherungen für Selbständige Schweiz.